一、部门情况

（一）机构设置与人员情况：

沅江市文化市场综合行政执法大队系沅江市文化旅游广电体育局管理的副科级公益一类事业单位。现有干职工33人（其中，退休6人，在职27人），内设办公室、财务室、广电中队，东区中队，西区中队，乡镇中队等。

（二）部门职能

1、宣传、贯彻执行党和国家有关文化、旅游、文物、出版、广播电视、电影体育市场管理的法律、法规和方针政策；

2、负责全市文化市场综合行政执法工作；

3、承担市“扫黄打非”工作领导小组办公室交办的工作；

4、承担市委宣传部和市新闻出版局交办的工作。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

沅江市文化市场综合行政执法大队2021年年初预算收入277.553万元，调整预算收入348.322万元。2021年年初预算支出277.553万元，调整预算支出348.322万元，决算支出348.322万元，其中，基本支出 296.874万元，项目支出51.399万元，基本支出中人员经费270.072万元，日常公用经费26.802万元。

（二）收入支出预算执行情况。

沅江市文化市场综合行政执法大队2021年预算拨款收入为277.553万元，其中，一般公共财政预算拨款262.553万元，纳入公共预算管理的非税拨款15万元。2021年预算支出为277.553万元，其中工资福利支出216.153万元，商品和服务支出27 万元。

三、项目支出使用

2021年度，我单位共计有业务专项3个。分别为文化执法工作经费、文物保护执法经费和扫黄打非专项。为确保业务专项顺利实施，我大队严格按照项目要求的环节和内容开展实施。明确项目管理和实施的具体责任单位和责任人，严格对项目经费实行专账管理、专款专用。强化资金使用的监督，包括经费使用前期预算和计划的审核审批，经费使用过程中预算执行情况和程序的监督，经费使用后支出内容真实、合理、合法性的审核监督等，确保了资金的使用效率和项目的顺利实施。

2021年初项目支出预算为34.4万元，其中文化执法工作经费23万元，扫黄打非专项6.4万元，文物保护执法经费5万元。上年度纳入公共预算管理的非税拨款12万元因新冠疫情影响延至本年拨付，加之上级拨入专项5万元用于文化执法工作，因此决算项目支出为51.399万元,主要用于文化执法工作、文物保护和扫黄打非专项行动。

四、预算绩效分析

为做好2021年预算资金绩效分析，我大队通过查阅凭证、查看业务资料、调取财务报表等方式，进行了详尽细致的自评。

（一）项目决策情况分析

以上3个专项都是在本单位业务范围内十分重要的专项工作，设立专项预算必要且必须。对业务工作的开展起到了不可替代的保障作用。

（二）项目管理情况分析

在资金使用和管理上，采取审批报销制度。先开展工作，再凭票据经审批后报销经费。重大事项和重要工作，须经过班子会议研究，先期制定资金使用预算。在总体不超支的情况下，最大限度地保障了工作开展。

（三）综合评价

2021年我大队专项预算资金，在原预算口径内，资金使用效率高，管理严谨，财务手续健全。最大限度地起到了保障业务开展需要。

本单位2021年度不论整体支出还是专项支出资金管理和分配都比较合理，资金拨付及时，资金使用合规，无截留、挪用、闲置现象，财务核算规范、资料齐全。对干职工而言，工资和福利得到了及时发放，生活有了保障，维护了社会的稳定。对全市文化市场管理工作而言，规范了全市文化市场管理秩序，为全市的经济增长做出了一定的贡献，取得了良好的社会效益。