为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，建立科学、合理的财政支出绩效评价管理体系，根据《沅江市财政局关于开展2023年度预算部门支出绩效自评的通知》（沅财绩〔2024〕3号）文件精神，运用科学、合理的评价方法对单位申报项目预算时明确的绩效指标完成情况进行客观、公正的评价。现将评价情况汇报如下：

一、项目支出基本情况

（一）项目支出概况。主要包括项目支出决策背景及其主要内容。

1、项目支出决策背景

    为促进黄茅洲镇地区经济发展，提供公共服务职能。制定并组织实施村镇建设规划、部署重点村镇工程、制定资源开发改造和产业机构调整法案、组织并指导生产、完成本行政区域内民政、计划生育、经管、文化教育等工作。抓好精神文明建设、丰富群众文化生活、提倡移风易俗，完成上级政府交代的其他工作。

2、项目主要内容

2023年度本单位项目支出3686.61万元,其中：一般公共服务支出项目主要用于人大代表工作、信访工作开展，信息化建设，党建、组织等相关机构开展工作，保障黄茅洲镇人民政府正常运转。公共安全支出项目主要用于一般行政管理事务和公安工作开展，保障社会和谐稳定。教育支出项目主要用于教育工作开展，促进教育发展及校车正常运行。科学技术支出项目主要用于科学技术发展。文化旅游体育与传媒支出项目主要用于文化活动开展，保障文化事业发展，丰富人民群众文化生活。社会保障和就业支出项目主要用于民政、死亡抚恤、殡葬、残疾人事业发展、临时救助、农村特困人员救助供养，保障社会和谐稳定。卫生健康支出项目主要用于计划生育工作开展。节能环保支出项目主要用于污染防治和自然生态保护，改善我镇环境质量。城乡社区支出项目主要用于小城镇基础设施建设。农林水支出项目主要用于农业生产发展、乡村振兴项目、村级公益事业建设、棉花目标价格补贴，改善人民群众的生产生活情况。交通运输支出项目主要用于公路水路运输和其他交通运输，保障我镇交通运输的发展。自然资源海洋气象等支出项目主要用于其他自然资源事务和其他自然资源海洋气象发展。粮油物资储备支出主要用于村级基础设施建设。灾害防治及应急管理支出项目主要用于应急管理、消防救援事务和自然灾害救济。

（二）项目资金使用管理情况。

2023年度本单位项目支出3686.61万元,项目资金于2023年度全部到位。其中：一般公共服务支出473.19万元，公共安全支出36.82万元，教育支出40.18万元，科学技术支出2.8万元，文化旅游体育与传媒支出41.6万元，社会保障和就业支出363.17万元，卫生健康支出4.42万元，节能环保支出59万元，城乡社区支出568.39万元，农林水支出1153.77万元，交通运输支出64万元，自然资源海洋气象等支出24万元，粮油物资储备支出155万元，灾害防治及应急管理支出7.77万元，其他支出692.5万元。

（三）项目支出绩效目标完成程度。

2023年度本单位项目的预期总目标是完成本级政府和上级政府布置的各项工作，圆满完成年度各项任务。并保障本级政府教育、社会保障和就业、城乡社区、农林水事业、交通运输事业、卫生健康事业的发展。

一、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

1、绩效评价目的

根据沅江市财政局的工作部署和要求，运用科学、规范的绩效评价方法，客观、公正的对2023年度项目支出进行评价，以反映项目资金的绩效，通过绩效评价，树立绩效管理理念，做好预算绩效管理，提高财政资金效益。

2、绩效评价对象和范围

本次项目绩效评价对象和范围是2023年度财政拨付的项目。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准等

1、绩效评价原则

（1）科学规范原则。绩效评价应当严格执行规定的程序，按照科学可行的要求，采用定量与定性分析相结合的方法。

（2）绩效相关原则。绩效评价应当针对具体支出及其产出绩效进行，评价结果应当 清晰反映支出与产出绩效之间的紧密对应关系。

（3）公开公正原则。绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受监督。

2、评价指标体系

绩效评价指标体系包括产出指标、效益指标、满意度指标和成本指标四个部分，具体评价指标体系见《2023年度项目支出绩效自评表》。

3、评价方法

2023年度项目采用定量与定性相结合的比较法，总分由各项指标得分汇总形成。

（1）定量指标评定方法：与年初指标值相比，完成指标值的，计该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例计分。

（2）定性指标评定方法：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档。分别按照该指标对应分值区间100%-60%（含）、60%-30%（含）、30%-0%（含）合理确定分值。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备：下发通知，单位自评。绩效评价小组开展调查研究、分析讨论并形成绩效评价工作方案，为后期的数据获取做了充分的准备。

2、组织实施：通过座谈等方式了解项目实施情况，整理项目相关资料，设计绩效评价指标体系。

3、分析评价：整理分析获取的基础数据等资料，依据制定的评价标准进行评价指标打分，根据结果提出建议并完成绩效评价报告。

二、项目支出主要绩效及评价结论。

本次绩效评价遵循科学规范、公开公正、绩效相关的原则，重点评价项目资金投入、项目产出效果和效益，项目持续影响力以及社会综合评价等四方面，得出2023年度项目绩效评价综合得分100分，等级为优。

三、绩效评价指标分析

（一）项目支出决策情况

项目决策类指标主要考察项目立项依据的充分性和规范性；绩效目标设定的合理性和明确性；预算编制科学性和资金分配合理性等。绩效目标指标值10分，实际得分10分。项目在建库时候进行了绩效目标申报，项目绩效目标在产出、效益、满意度、成本指标方面设置的绩效指标基本细化、量化。

（二）项目执行过程情况

项目过程类指标主要考察项目资金到位、执行情况及资金使用合规性情况；项目组织实施过程中管理制度健全性情况及制度执行有效性情况。资金管理指标分值10分，实际得分10分。2023年度项目资金共计3686.61万元，实际到位3686.61万元，资金到位率100%。2023年度项目支出3686.61万元，预算执行率100%。2023年度项目资金支出严格遵守国家财经法规和财务管理制度以及相关专项资金管理办法的规定，项目资金的拨付与预算批复一致，资金支出通过财政国库集中支付，合同规定的用途使用资金，项目资金不存在截留、挤占、挪用等情况。

（三）项目支出产出情况

项目产出类指标主要是通过项目产出数量、产出质量、产出时效指标来考核项目完成情况。产出数量指标分值20分，实际得分20分。2023年度项目预算执行率100%，达到年初指标值100%；二是工程完成率100%，达到年初指标值100%。产出质量指标分值20分，实际得分20分。管理制度健全性100%，达到年初值100%。产出时效指标分值10分，实际得分10分。2023年度项目都在计划完成时间内完成项目的各项工作。

（四）项目支出效益情况

项目效益类指标主要是反映项目实施取得的成效。社会效益指标分值30分，实际得分30分。社会效益指标年度指标值为改善人民群众的生产生活情况，实际对人民群众的生产生活有所改善程度明显。满意度指标分值10分，实际得分10分。满意度指标年度指标值为服务对象满意度情况≧90%。2023年度通过电话等方式，统计服务对象满意度情况为90%。

五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析

(一）主要经验及做法

强化统筹安排和职责分工，提高预算编制、绩效目标和绩效指标设置的科学性和完整性；加强财务人员和项目实施人员政策和业务知识的学习培训，规范使用资金，提高资金使用效益；加强内控建设，建立健全各项管理制度，提高预算绩效管理工作质量。

（二）存在的问题及原因分析

1、绩效指标设定的科学性和完整性有待加强，因工作人员业务熟悉程度不够，对项目不太了解，在编制过程中经验不足，绩效指标设置不够科学完整；

2、预算执行的统筹性有待进一步加强，因项目实施受各种原因影响导致进度慢，预算执行进度也会有所影响。

五、有关建议

应大力推进部门预算绩效管理意识培养，领导参与相关工作，高度重视预算绩效管理工作；应成立部门预算绩效管理工作领导小组，负责组织、协调、评价、考核、管理预算绩效相关工作。而不是简单的由财务人员全盘填报，项目负责人员不参与绩效评价管理工作。

六、其他需要说明的问题

无