第三部分沅江市市场服务中心2021年度部门决算情况说明

 

一、关于市场服务中心 2021年度收入支出决算总体情况说明

本单位2021年度收入总计890.9万元，比上年同期增加108.75万元，增长13.9%；支出总计803.97万元，比上年同期增加37.3万元，增长4.87%；主要原因是财政横向拨款其他收入增加，导致年度总收入增加，且其他收入是用于干职工年终一次性奖励，从而支出相应增加。

 

二、关于市场服务中心2021年度收入决算情况说明

2021年度收入合计 890.9万元，其中：财政拨款收入783.25万元，占 87.92%；其他收入107.65万元，占12.08%。

 

三、关于市场服务中心2021年度支出决算情况说明

2021年度支出合计803.97万元，其中：基本支出758.25万元，占 94.31%；项目支出45.72 万元，占5.69%。

 

四、关于市场服务中心2021 年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计783.25万元，比上年同期增加80.1万元，增长11.39%；财政拨款支出总计783.25万元，比上年同期增加16.58万元，增长2.16%。主要原因是工资提标导致财政拨款收入增加，干职工工资增加从而导致财政拨款支出增加。

 

五、关于市场服务中心2021年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款收入总计783.25万元，比上年同期增加80.1万元，增长11.39%；一般公共预算财政拨款支出总计783.25万元，比上年同期增加16.58万元，增长2.16%。主要原因是工资提标导致财政拨款收入增加，干职工工资增加从而导致财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算构成情况。

本单位财政拨款支出783.25万元，主要用于以下几个方面：商业服务业（类）等支出721.62万元，占92.13%，住房保障（类）支出26.72万元，占3.41%,社会保障和就业（类）支出14.92万元，占1.91%，卫生健康（类）支出20万元，占2.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2021年度本单位财政拨款支出年初预算758.11万元，支出决算数783.25万元，完成年初预算的103.32%.其中：

1、商业服务业（类）支出，商业流通事务（款）行政运行（项）

年初财政预算为651.68万元，支出决算为 606.62万

完成年初预算的93.09%，决算数小于预算数的主要原因是在职职工转退休1人,借调4人，工资及各类保险支出减少导致支出决算数减少。

2、商业服务业（类）支出，商业流通事务（款）一般行政管理事务（项）

年初财政预算数33万元，支出决算数85万元,

完成预算数的257.58%，决算数大于预算数的主要原因是由于我们单位性质是财政差额补助，这个项目财政按40%拨款，导致决算数大于预算数很多。

3、商业服务业（类）支出，商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）

年初财政预算无，支出决算数10万元，这笔财政拨款

主要是作为一个项目经费用于马路市场整治。

4、商业服务业（类）支出，其他商业服务业等支出（款）其他商业服务业等支出（项）

年初财政预算数20万元，支出决算数20万元，完成

预算数的100%。主要用于各所市场整治维修。

5、住房保障（类）支出，住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初财政拨款预算数53.43万元，支出决算数26.72

万元，完成预算数的50%，决算数小于预算数的主要原因是一部分拨款用于缴纳单位干职工的医保金。

6、社会保障和就业（类）支出，抚恤支出（款）死亡抚恤（项）

年初财政预算无，支出决算数14.92万元，这笔财政拨款主要用于退休职工死亡抚恤补助。

7、卫生健康（类）支出，公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）

年初财政预算无，支出决算数20万元，这笔财政拨款主要用于疫情防控经费。

 

六、关于市场服务中心2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出758.26万元，其中人员经费支出 625.18万元，占基本支出的82.45%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效奖励、各类保险和住房公积金、伙食补助费、基本医疗保险、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、及生活补助。公用经费支出 133.08万元，占基本支出的17.55%，主要包括：办公费、印刷费、手续费、差旅费、维修（护）费、咨询费、培训费、公务接待费、水电费、劳务费及其他交通费用等。

七、关于市场服务中心2021年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度本单位没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出。

 

八、关于市场服务中心2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算为3.4万元，完成预算的68%，其中公务接待费支出决算为 3.4万元，完成预算的68%。没有因公出国和公务用车。2021年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，减少经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算为3.4万元，其中公务接待费支出决算为 3.4万元，占100%。2021年度“三公”经费支出决算数比上年决算数减少0.04万元，主要原因：厉行节约，减少经费开支。

1、因公出国（境）情况说明

本单位没有出国（境）开支

2、公务用车购置及运行经费情况说明

本单位没有公务用车

3、公务接待情况说明

公务接待支出3.4万元，国内公务接待86批次，接待860人。接待支出主要用于下面各所来机关开会学习及兄弟单位来本单位考察学习等。

 

 

九、机关运行经费支出说明

十、本单位性质是差额补助的事业单位，无机关运行经费数据。

十、一般性支出情况说明

2021年本单位开支会议费、培训费无。

 

十一、政府采购支出说明

本单位2021年度没有政府采购，也就没有中小企业占比。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位国有资产账面价值为1018.81万元，其中房屋及建筑物账面价值是1008.59万元，占资产的99%，通用设备账面价值为5.29万元，占资产的0.52%，家具用具账面价值4.93万元，占资产的0.48%.本单位没有车辆，没有单位价值50万元以上通用设备及单价100万元以上专用设备。

十三、关于 2021 年度预算绩效情况说明

(一）绩效管理工作开展情况

根据《预算绩效管理工作考核办法》文件精神，现将我单位预算绩效管理工作总结如下：

1.加强管理制度建设，把制度建设作为开展绩效管理工作的关键环节，进一步增强支出责任和效率意识，全面加强预算管理，优化资源配置，提高财政资金使用效率和科学精细化管理水平，提高政府执行力和公信力。

2.全面实施预算项目绩效目标管理，一方面每年对单位申报的预算项目进行全面梳理，加强审核，合理保障，所有项目必须有明细的资金预测；另一方面，完善绩效管理责任，财政部门下达年度预算时，通过规范格式下达绩效目标，单位是执行主体，负责实现绩效目标。

3.积极推进绩效评价，根据绩效评价结果，促进加强支出管理和下年度的预算编审工作。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

按照《沅江市财政局关于做好2021年度预算绩效自评工作的通知》沅财绩【2022】1号文件工作部署，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》等文件要求，我单位积极组织各个相关股室对2021年度部门预算绩效开展了自评，现将具体情况汇报如下：

本单位2021年专项资金为25万元，由财政拨款，在使用过程中能做到专款专用，主要用于市场卫生维护，市场整治与维修。市场卫生维护于年初1月份就开始实施，分月进行。市场整治与维修于3月份实施，根据市场状况据实进行,目前该项目已实施并完成。

该项目的完成使各个市场保持了良好的卫生状况，市场破损也得到了及时的维修，为经营者创造了良好的市场环境，为居民生活带来了方便。

（三）以部门为主体开展的重点绩效评价结果

2021年度本单位没有重点项目，无绩效评价

（四）预算绩效情况说明

2021年度本单位预算绩效申报包括整体支出绩效目标申报和专项资金绩效目标申报。

整体支出申报资金758.11万元，其中包括财政拨款479.34万元、非税收入80万元和其他资金198.77万元，该笔资金按支出性质又分为基本支出705.11万元和项目支出53万元。

整体支出绩效目标：1.及时发放单位干职工工资和各项福利，维护单位正常运转，保障干职工的基本生活，维护社会的稳定2.同时对各个市场进行及时的整治与维护，为经营者提供良好的环境，保障居民的“菜篮子”工程。

专项资金申报25万元，为市场整治专项资金，该笔资金主要用于市场维护与整治工作，按进度支付，专款专用。专项资金绩效目标是搞好市场整治与维护，保持良好的市场秩序，为居民生活提供方便。

 

第四部分 名词解释

 

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 

第五部分 附件

 

沅江市市场服务中心整体支出绩效评价报告

按照《沅江市财政局关于做好2021年度预算绩效自评工作的通知》沅财绩【2022】1号文件工作部署，根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》、《湖南省预算绩效管理工作规程（试行）的通知》等文件要求，我中心积极组织各个相关股室对2021年度部门预算绩效开展了自评，现将具体情况汇报如下：

 

一、部门基本情况

本单位属于独立核算的二级机构，没有下属单位决算。本单位在职职工71人，退休36人，共计107人。主要职责是贯彻中央、省、市关于市场规划建设和管理的法律法规，执行本市市场计划建设和管理的规章制度；负责市场信息统计工作；经营管理自建市场和新建市场的资产，负责市场设施的维修和改造，为市场业主提供各种服务设施和服务项目，收取市场交易服务费；负责搞好市场消防、安全、卫生、秩序及其他经营性事务工作。

 

二、部门整体支出情况

2021年度单位收入、支出年初预算均为758.11万元，与上年同期对比增加1.1%，年度执行中基本支出主要用于发放干职工的工资和福利及“五险一金”，由财政按月拨款，单位按月发放到位。另财政预算追加拨款25.14万元用于发放职工的增补工资。至年末收入决算为783.25万元，支出决算数为803.97万元，年末结转为220.54万元。

本单位2021年“三公”经费决算为3.4万元，比同口径预算安排的5万元减少,为预算数的68%，较2020年3.44万元减少.其中：公务接待费3.4万元（国内接待费3.4万元，共接待86批次、860人次），取消公务用车。

三、专项支出的管理和使用情况

本单位2021年专项资金为25万元，由财政拨款，在使用过程中能做到专款专用，主要用于市场卫生维护，市场整治与维修，为经营着创作良好的经营环境。

总的来说，本单位2021年度不论整体支出还是专项支出资金管理和分配都比较合理，资金拨付及时，资金使用合规，无截留、挪用、闲置现象，财务核算规范、资料齐全。对单位而言，干职工的工资和福利得到了及时发放，使生活得到保障，维护了社会的稳定，对市场而言，各市场得到及时整治与维护，创造了良好的经营环境，对保障居民的“菜篮子”工程产生了良好的社会效应。