2020年度教育系统部门决算公开
目录
第一部分教育系统单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分2020年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分2020年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分 单位概况
1、全面贯彻党和国家的教育工作方针，落实国家有关教育的法律、法规，研究起草全市有关教育的政策和规定，并负责实施。
2、研究制订全市教育事业的发展规划及年度计划，并指导、协调、组织规划和计划的实施。
3、统筹规划、协调指导教育体制和办学体制的综合改革。
4、综合管理全市基础教育（含学前教育）、职业教育、成人教育以及社会力量办学等工作，指导、协调各镇乡的教育工作，负责教育督导、检查与评估。
5、负责全市教育系统人员工资、教师资格认定、职称评审及人事管理、考核和调配工作，统筹规划并指导教师和教育行政干部队伍的建设工作，负责师范类毕业生的就业指导工作，管理教育内部人才市场，指导教育系统人事制度改革。
6、提出财政预算内教育经费预算方案的建设，并会同市有关部门草拟教育拨款、教育收费、教育经费筹措、教育基建投资等方面的政策规定，负责统筹管理市下达的教育经费以及其他款项的教育经费及经费使用情况的审计。
7、指导全市各级各类学校思想政治工作，精神文明建设工作、德育工作、教育教学工作、体卫工作，美育工作和国防教育等工作。
8、主管全市中小（幼）学、特（含成职）教的招生和学籍管理工作，组织高考、中考及高等教育自学考试工作。
9、规划、指导并推动教育系统的教育科研工作。
10、统筹规划并指导校办产业工作、学校教学仪器装备、指导学校后勤改革。
11、承办市委、市政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
从决算单位构成看，教育局部门决算包括：本级决算、下属事业单位决算。
纳入教育局 2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：高中类学校7所，义务教育类学校88所，幼儿园1所，进修学校1所。
第二部分 部门决算表（见附表）
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入87682.71万元。与上年相比，增加1914.73万元，增长2.23%，主要是因为芙蓉学校建设，财政增加拨款。
2020年度支出81681.26万元。与上年相比，减少4086.72万元，下降4.76%，主要是因为2020年是各校第一年执行国库集中支付，按支付习惯大部分支出压在农历年底，支出就归集到了2021年的1、2月份。
二、收入决算情况说明
本年收入合计87682.71万元，其中：财政拨款收入82498.87万元，占94.1%；事业收入4172.46万元，占4.8%；其他收入1011.38万元，占1.1%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计81681.26万元，其中：基本支出72830.79万元，占89.16%；项目支出8850.47万元，占10.84%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计82498.87万元，与上年相比，增加1706.59万元,增长2.11%，主要是因为芙蓉学校建设，财政增加拨款。
2020年度财政拨款支出总计76640.54万元，与上年相比，减少4151.74万元,减少5.14%，主要是因为2020年是各校第一年执行国库集中支付，按支付习惯大部分支出压在农历年底，支出就归集到了2021年的1、2月份。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2020年度财政拨款支出76542.04万元，占本年支出合计的93.71%，与上年相比，财政拨款支出减少2800.14万元，减少3.53%，主要是因为2020年是各校第一年执行国库集中支付，按支付习惯大部分支出压在农历年底，支出就归集到了2021年的1、2月份。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2020年度财政拨款支出76542.04万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出43.78万元，占0.06%；教育（类）支出71243.84万元，占93.08%;住房保障支出5040.4万元，占6.59%；农林水支出199.47万元，占0.26%；其他支出14.55万元，占0.01%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2020年度财政拨款支出年初预算数为76705.48万元，支出决算数为76640.56万元，完成年初预算的100%，其中：
1、一般公共服务201（类）组织事务32（款）其他组织事务支出99（项）。
年初预算为0万元，支出决算为40.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加高层次人才补贴经费39.98万元，七一表彰奖励0.8万元。
2、一般公共服务201（类）其他一般公共服务支出99（款）其他一般公共服务支出99（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是： 上级下达追加胭脂湖中小专项资金3万元。
3、教育支出205（类）教育管理事务01（款）行政运行01（项）。
年初预算为3922.55万元，支出决算为3922.55万元，完成年初预算的100%。
4、教育支出205（类）教育管理事务01（款）机关服务03（项）。
年初预算为938.88万元，支出决算为938.88万元，完成年初预算的100%。
5、教育支出205（类）普通教育02（款）学前教育01（项）。
年初预算为334.36万元，支出决算为334.36万元，完成年初预算的100%。
6、教育支出205（类）普通教育02（款）小学教育02（项）。
年初预算为35700.8万元，支出决算为35700.8万元，完成年初预算的100%。
7、教育支出205（类）普通教育02（款）初中教育03（项）。
年初预算为17335.5万元，支出决算为17335.5万元，完成年初预算的100%。
8、教育支出205（类）普通教育02（款）高中教育04（项）。
年初预算为8783.43万元，支出决算为8783.43万元，完成年初预算的100%。
9、教育支出205（类）普通教育02（款）其他普通教育99（项）。
年初预算为1213.26万元，支出决算为743.47万元，完成年初预算的61.28%。决算数小于年初预算数的主要原因是：政通学校租赁费298万未拨及2020年是各校第一年执行国库集中支付，按支付习惯大部分支出压在农历年底，171.79万支出就归集到了2021年的1、2月份。
10、教育支出205（类）职业教育03（款）中等职业教育02（项）。
年初预算为3127.23万元，支出决算为3127.23万元，完成年初预算的100%。
11、教育支出205（类）职业教育03（款）其他职业教育支出99（项）。
年初预算为357.62万元，支出决算为357.62万元，完成年初预算的100%。
12、社会保障和就业支出208（类）就业补助07（款）其他就业补助支出99（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.55万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级追加资金城关职高2.1万元和职业中等专业学校2.45万元。
13、卫生健康支出210（类）公共卫生04（款）重大公共卫生服务09（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：本级财政追加疫情防控经费10万元。
14、农林水支出213（类）扶贫05（款）其他扶贫支出99（项）。
年初预算为0万元，支出决算为199.47万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：本级追加扶贫资助资金199.47万元。
15、住房保障支出221（类）住房改革支出02（款）住房公积金01（项）。
年初预算为4991.85万元，支出决算为5040.4万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：追加新增招聘教师住房公积金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度财政拨款基本支出68456.82万元，其中：人员经费59568.99万元，占基本支出的87.01%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金等；公用经费8887.83万元，占基本支出的12.99%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费，其他交通费用、房屋建筑物构建、办公设备购置、专用设备购置、网络信息化建设及大型修缮等。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为13万元，支出决算为13万元，完成预算的100%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算为13万元，支出决算为13万元，完成预算的100%，与上年相比减少0.5万元，减少3.7%,减少的主要原因是：我局认真贯彻落实中央关于厉行节约的要求，严格控制公务接待标准及次数，减少公务接待支出费用。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算13万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元。
2、公务接待费支出决算为13万元，全年共接待来访团组68个，主要是上级指导工作、其他县市单位工作交流观摩发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2020年度政府性基金预算财政拨款收入98.5万元；年初结转和结余0万元；支出98.5万元，其中基本支出1.5万元，项目支出97万元；年末结转和结余0万元。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2020年度机关运行经费支出1094万元，比年初预算数增加76万元，增长7.46%。主要原因是：本级财政追加督导评估迎检及维稳工作经费。
十、一般性支出情况
2020年本部门开支会议费115.74万元，用于召开各级各类学校会议，人数5000多人次，内容为各学校组织的教学及管理等工作性会议、教师节表彰会议、先进单位观摩会议等；开支培训费813.63万元，用于开展教师培训，人数8000多人次，内容为县级工作坊、教务主任培训、教师学科培训、入职教师上岗培训、校长培训、国培配套项目等。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2020年度政府采购支出总额17875.57万元，其中：政府采购货物支出914.62万元、政府采购工程支出16858.47万元、政府采购服务支出102.48万元。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中其他用车2辆，其他用车主要是中心幼儿园校车1辆，职业中等专业学校汽修专业学习用车1辆。
十三、关于2020年度预算绩效情况的说明
我市通过资金绩效自评，放大坐标找不足，提高标准找差距，进一步提高了资金使用效率，达到了既定的绩效目标。我市2020年度沅江市教育局预算整体绩效评价已在单位部门网站公开，接受社会和民众监督。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件