目录
第一部分 中共沅江市委党校概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
中共沅江市委党校概况
一、 部门职责
（一）宣传马列主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想及科学发展观等党的理论成果，宣传党的路线方针政策；
（二）轮训乡科级领导干部和基层党员干部；
（三）培训公务员和非党干部；
（四）培训中青年后备干部；
（五）培训从事意识形态工作的领导干部和理论骨干；
（六）协同组织人事部门，对学员在校期间进行考核考查；
（七）围绕国际国内出现的新情况、新问题，开展科学研究，承担上级下达的调研任务；
（八）承办市委、市人民政府交办的其他工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：办公室、行政室、教研室、教务室、图书资料信息中心。
（二）决算单位构成。本单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：中共沅江市委党校本级
第二部分
部门决算表
第三部分
2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2023年度收、支总计484.3万元。与上年相比，减少86.9万元，减少15.2%，主要是因为人员变动以及项目支出减少。
二、收入决算情况说明
2023年度收入合计484.3万元，其中：财政拨款收入478.3万元，占98.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入6万元，占1.2%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2023年度支出合计484.3万元，其中：基本支出394.36万元，占81.4%；项目支出89.94万元，占18.6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计474.3万元，与上年相比，减少85.58万元,减少15.3%，主要是因为人员变动以及项目支出减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度财政拨款支出474.3万元，占本年支出合计的98.8%，与上年相比，财政拨款支出减少85.58万元，减少15.3%，主要是因为人员经费减少及项目经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度财政拨款支出474.3万元，主要用于以下方面：教育（类）支出416.56万元，占87.4%；卫生健康（类）支出0.75万元，占0.2%；社会保障和就业（类）支出31.72万元，占6.7%；住房保障（类）支出27.26万元，占5.7%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度财政拨款支出年初预算数为459.78万元，支出决算数为484.3万元，完成年初预算的105.3%，其中：
1、教育（类）。
年初预算为432.52万元，支出决算为418.56万元，完成年初预算的96.77%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员经费及项目经费减少。
2、住房保障（类）
年初预算为27.26万元，支出决算为27.26万元，完成年初预算的100%.
3、卫生健康（类）。
年初预算为0万元，支出决算为.75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了退休人员独生子女费。
4、社会保障和就业（类）。
年初预算为0万元，支出决算为31.72万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了抚恤资金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度财政拨款基本支出394.36万元，其中：
人员经费372.24万元，占基本支出的94.4%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、生活补助、奖励金。公用经费22.12万元，占基本支出的5.6%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0.84万元，支出决算为0.62万元，完成预算的73.8%，与上年相比减少0.2万元，减少31%,减少的主要原因是用于接待主体班外请教授。其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务接待费支出预算为0.84万元，支出决算为0.62万元，完成预算的73.8%，与上年相比减少0.2万元，减少31%,减少的主要原因是用于接待主体班外请教授。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.62万元，占73.8%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.62万元，全年共接待来访团组11个、来宾49人次，主要是主体班外请授课教授发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2023年度机关运行经费支出22.12万元，比上年决算数减少8.42万元，降低27.5%。主要原因是：减少了行政运行开支。
十、一般性支出情况说明
2023年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2023年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
（1）专项组织情况方面。加强专项项目组织管理，严格落实财务管理制度。
（2）专项管理情况方面。一是严格执行项目预、结算审核制度。二是严格按照既定的项目实施方案，及时完善项目管理制度，认真开展财务决算工作，充分发挥资金的使用效益。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
2023年度支出合计484.3万元，主要用于以下几个方面：（1）完成办主体班三期，分别为上半年科干班、中青班，下半年新提科干班。（2）教师队伍的调研、科研等工作，省党校系统社科规划课题结项2个、立项2个，益阳社科联课题结项7个、立项4个，益阳党校课题结项3个、立项2个；论文方面，在省级以上刊物发表论文16篇；获益阳市社科联理论征文二等奖1个、三等奖1个，益阳市委党校理论征文一等奖1个、三等奖2个，十三届湖南省社科联征文二等奖1个。
（三）存在的问题及原因分析
存在一部分财政收入拨付及支出存在时间差异。资金使用效益有待进一步提高，绩效目标设立不够明确、细化和量化，实际工作完成效益不高。
第四部分
名词解释
一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工
作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。