沅江市人民政府

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2024年，沅江市财政局在沅江市委、市政府的坚强领导下，贯彻落实新时代党的建设总要求，把大抓落实作为第一要务、把干事创业作为鲜明导向、把善作善成作为目标追求，坚持“稳中求进”总基调，锚定目标，笃行实干，全力推进“三高四新”财源建设工程，着力加强财政资源统筹，持续优化财政支出结构，切实提高财政保障能力，坚决防范化解政府债务风险，为县域经济高质量发展提供坚实财政支撑。

一、所做的主要工作

（一）以学铸魂启新篇，激发队伍“活力”

一是坚持思想引领，筑牢信仰之基。坚持不懈用习近平新时代中国特色社会主义思想凝心铸魂，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”。二是压实党建责任，健全工作机制。制定了沅江市财政局党建工作年度计划，明确党建工作目标任务与责任分工、与班子成员、基层党组织书记签订党建目标责任书，层层传导压力，建立健全党建工作考核评价机制，将党建工作纳入年度绩效考核，每季度开展一次党建工作督查，及时发现问题，督促整改落实，确保党建工作各项任务落到实处。三是夯实组织基础，提升工作质效。扎实推进基层党支部标准化、规范化建设，按照“六有”标准加强党员活动阵地建设，严格落实“三会一课”、组织生活会、民主评议党员等党内生活制度，加强班子队伍建设，持续推进党建品牌、清廉机关创建。“阳光财政、理财先锋”获得成功。四是开展学习教育，转变工作作风。组织财政系统党员干部学习新修订的《中国共产党纪律处分条例》，召开了惠民惠农补贴资金警示会，坚决整治发生在群众身边的不正之风，以及“小马拉大车”问题，干部作风明显转变。

（二）挖潜补漏促增收，做大财政“蛋糕”

一是坚持以财源建设财税收入“大调研大提升大见效”活动为契机，全面加强收入形势分析研判，科学调度收入进度，全力确保财税收入应收尽收、颗粒归仓。我市全年完成地方一般公共预算收入162043万元，同比增长8.6%。其中，完成地方税收收入80802万元，同比增长10.26%；完成非税收入81241万元，同比增长7%。二是落实好各项减费降税政策，集中财力支持骨干税源企业发展，将培育主力财源、涵养主力税源作为财政增收的根本手段。我市全年税收完成200万元以上的骨干税源企业为70户，比预期目标78户低8户；税收完成500万元以上的骨干税源企业为45户，完成预期目标。三是全力争取上级资金支持。按照上级要求，科学选定项目，争取到位上级专项债券资金9.55亿元、特别国债资金5.2279亿元、一般债券0.75亿元，再融资债券5.63亿元、超长期国债资金0.6215亿元，通过再融资债券置换隐性债务3.79亿元，共计到位资金25.5694亿元。超额完成按年初市委、市政府下达的工作目标任务（15.63亿元）9.9394亿元。

（三）优化支出增福祉，交好民生“答卷”

一是牢固树立“过紧日子”思想，大力压减非刚性、一般性支出，持续提高民生政策实效性和可持续性。对全市各预算单位2024年预算内公用经费统一压减20%，对各预算单位预算内安排的单位专项和市级专项中非刚性、一般性支出在上年统一压减20%的基础上（6490万元）继续压减20%（5040万元），共计压减支出13046万元。二是坚持教育事业优先发展战略，全年拨付全年教育系统人员工资6.36亿元，全面足额保障教育系统人员工资的及时发放；拨付义务教育阶段学校公用经费6138万元，确保学前教育、义务教育、高中各阶段学校的正常运转；拨付1026万元完善扶困助学机制。三是通过多渠道筹集资金，积极探索基本公共卫生服务资金支付方式改革，确保各项民生工程资金及时足额到位。全年拨付城乡低保资金5490.55万元，充分保障城乡低收入群体的生活保障；筹措再就业资金2633万元，拨付资金2633万元，促进就业扶持政策落实落细；拨付医疗卫生事业支出9270.26万元，大力支持医疗卫生事业发展；拨付社保基金11727.37万元，确保社保基金安全稳定运行。  

（四）防范风险守底线，夯实安全“基础”

一是从严从紧编制部门预算，科学测算财政收入，按照“保基本民生、保工资、保运转”的原则和先后顺序，合理安排财政支出、优化财政支出结构、严格执行财政预算，切实强化“三保”风险防控。我市全年完成三保支出268966万元。其中，保民生126753万元，保工资134945万元，保运转7268万元。二是全面加强库款动态监控，及时掌握全市各预算单位收支及余额情况，强化资金调度。我市全年库款系数始终保持在0.3至0.8以内，财政运行风险稳定在绿色区间。三是严格按照化债方案，按时足额偿还政府债务本息，全年化解隐性债务9.1135亿元，圆满完成了隐性债务化解6.85亿元（含红冲隐性债务2.13亿元）的目标任务，有效降低了我市政府债务风险。

（五）强化管理提质效，勇担财政“使命”

一是持续深化财政管理改革。深入开展“绩效管理巩固年”行动，用好预算改革、财会监督、绩效管理等重要手段，切实提升财政管理水平；开展财政和部门专项资金事前绩效评估、重点项目绩效评估，确保了财政资金安全高效使用；深化政府采购制度改革，优化采购流程，强化监管机制，提高采购透明度和公正性，为我市营商环境优化升级发挥了积极作用。全面开展闲置自然资源、闲置国有房产盘活工作，加强罚没物资处置工作，确保国有资产资源保值增值。二是持续加强乡镇财政管理。高位推进群众身边的不正之风和腐败问题集中整治工作，组织惠民惠农补贴资金专项整治专班，开展两轮专项监督检查；指导监督各镇街道对原有债务进行分类处置，制定了五年化债计划，债务化解工作取得重要进展；不断完善财政预算管理一体化系统，推进非税收入电子化征缴和惠农资金阳光审批系统全面上线，完成率排名全省前列。三是持续完善内控管理体系。充分发挥办公室牵头抓总作用，确保机关上下关联、左右衔接、协调运转，不断提升服务水平；进一步规范机关文秘档案工作，印信保管无差错，上传下达、办文办会及时准确无误，服务态度与服务质量进一步提升；坚持勤俭节约的原则，切实完善财务管理制度、规范公务用车用餐行为，保障了正常运转和重大项目支出；改善机关办公环境，加强机关作风建设，文明创建进一步加强，安全生产、综治维稳、扫黑除恶等各项工作卓有成效。

三、当前存在的主要问题

（一）收入质量提升乏力

自2021年7月后，砂石收入划转税务征收，以一般预算非税收入入库，我市非税收入基数变大、占比攀升，加之税收收入增长乏力，在短期内我市财税收入质量难以实现量质齐升，2024年税占比预计仅50.02%。

（二）收支矛盾日益凸显

受国内外经济形势、环保整治等诸多因素影响，我市重点行业税收直线下滑，主力财源（砂石）收入暂未实现，基金收入入库进度缓慢，财税收入组织日趋艰难，完成年度任务目标压力倍增。同时，我市新增“三保”支出和政府性债务利息支出以及交通、教育、公安、乡村振兴等重点项目重点领域相关支出刚性增长，财政收支矛盾日益尖锐，收支平衡压力远超预期。

（三）债务化解压力叠加

经测算，近三年，我市需偿还隐性债务本金15.46亿元（其中2024年需还本4.7亿元），付息2.13亿元，偿债进入高峰期，还本付息压力剧增。同时，根据我市债务结构现状，目前还本付息资金来源主要为财政预算安排，化债难度逐年增长。

三、下阶段工作打算

2025年，我们将重点抓好以下几个方面的工作。

（一）在组织收入上发力，夯实财政保障“硬实力”

一是强化财税收入调度。围绕年度收入目标，聚焦“三高四新”战略定位和使命任务，大力推进税费精诚共治，扎实开展财源建设“大调研大提升大见效”专项行动，提高收入征管工作的前瞻性、主动性和实效性；切实强化财税收入征管主体责任，定期进行收入监测分析研判，着力加强收入调度，持续提高税收征管质效，确保应收尽收、颗粒归仓。二是提升“三资”盘活质效。充分把握试点机遇，全力推进组合供应项目在湖南省自然资源全要素统一市场平台上架推广及交易。协同联动各部门单位，建立国有资产共享、信息互通机制，实现资源共享，切实加强闲置房产及户外广告、管道燃气、停车场等特许经营权的盘活，全面提升闲置国有资产效益。三是加大立项争资力度。紧扣国家政策支持导向，充分发挥财政职能，抢抓政策机遇，强化政策研判，精准谋划项目，全力做好项目开发和储备，做实做优立项争资基础工作；主动配合各部门单位、企业做好项目策划和包装，加强与上级主管部门的对接，积极争取上级支持，协同联动、同向发力、形成合力，争取更多项目入库，更多资金到位。

（二）在优化支出上发力，激发财政支持“新活力”

一是坚定落实“过紧日子”要求。深入贯彻中央、省、益阳市相关规定，牢固树立过“紧日子”思想，坚持厉行节约，进一步压减一般性支出和非急需、非刚性支出，确保“三公”经费只减不增。坚决削减或取消铺张浪费、绩效低下的项目，坚决削减或取消把关不严、低效无效的资金。二是全力保障大事要事。落实“一个一般不低于，两个只增不减”要求，优化教育支出结构，全力支持教育优先发展；统筹财力健全分层分类社会救助体系，完善失业保险、养老保险、社会救助等社会保障服务措施，按时足额兑现社保待遇，全力支持市域内高质量社会保障体系建设；完善大病保险和医疗救助制度，防止基金支付风险，支持基层医疗机构建设，深入推进综合医改。三是扎实推进乡村振兴。根据“优先保障”和“倾斜支持”原则，进一步加大“三农”投入，强化中央、省财政衔接推进乡村振兴补助资金管理，确保财政投入与全面实施乡村振兴战略、加快农业农村现代化相适应，切实巩固乡村振兴成果。

（三）在风险防范上发力，保障财政运行“安全性”

一是兜牢基层“三保”底线。将“政府过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制，持续压减一般性支出和非急需、非刚性支出，规范“三公”经费管理，加强财政统筹力度、优化财政支出结构，坚决兜牢“三保”底线，做到有保有压、以收定支、保障重点。二是守牢资金安全红线。严格落实《沅江市政府专项债券管理实施细则》，加强对专项债券项目申报、发行准备、资金使用、还本付息、资产管理等方面的监督管理，充分发挥专项债券资金使用效益。切实规范财政资金发放流程，强化财政资金管理，建立和完善科学规范、安全高效、公开透明、监管到位的财政资金监管机制。三是筑牢债务风险防线。严格执行《沅江市防范化解地方债务风险工作方案》和《沅江市2019-2028年隐性债务十年化债方案》，坚决遏制隐性债务增量，强化常态化债务风险监测预警，深化违规举债、虚假化债专项监督，牢牢守住不发生政府债务风险底线，切实打好防范化解风险阻击仗。

（四）在加强管理上发力，推动财政治理“高效能”

一是全面实施“零基预算”，坚持以“零”为起点，所有支出遵循“先定事后定数”原则，着力提高预算安排的规范性、精准性和科学性；强化财政资源统筹，定期开展财政存量资金清理，防止资金长期沉淀，推动更多资金资源向市委、市政府重大部署聚焦；深化国库集中支付制度改革，强化国库管理、资金调度等，确保全年库款保障系数稳定在0.3-0.8区间。二是深入推进“绩效管理巩固年”行动，全力服务“八大行动”等重大决策部署、重大投资项目等；把绩效管理延伸到政府性基金预算、社会保险基金预算，确保覆盖所有财政政策支出；注重精细化、科学化、规范化管理，强化绩效评价结果应用。三是切实发挥评审中心财政投资“过滤器”、项目资金“矫正器”作用，严把报送项目资料真实性、准确性，采取联审制与“回头看”，对重点项目、重点工程进行抽查复查，着力加强对关键环节、重要领域的精准审核，全面提升财政评审管理科学化、精细化水平，力求从源头上有效管控政府投资、提升财政资金使用效益、节约政府投资成本，持续提高财政服务质量和效率。四是扎实完成市委部署的各项工作，主动向市人大、市政协汇报财政工作，自觉接受市人大的法律监督、工作监督，市政协的民主监督和社会各界的监督。认真执行市人大及其常委会各项决议决定，及时落实各级审计整改意见，扎实整改相关问题。